南都銀行

３ 【事業の内容】

当行及び当行の関係会社は、当行、連結子会社10社及び持分法適用関連会社３社で構成され、奈良県を中心とする地域におきまして、銀行業務を中心にリース業務、証券業務、クレジットカード業務、コンサルティング業務などを通じ、お客さまに最適なサービスとソリューションの提供を行っています。

当行及び当行の関係会社の事業に係わる位置づけは、次のとおりです。なお、事業の区分は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（1）連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一です。

４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

当連結会計年度における当行グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況は次のとおりです。

また、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当行グループが判断したものです。

(1) 経営成績等の状況の概要

○財政状態及び経営成績の状況

〔財政状態〕

貸出金については、企業向け貸出、住宅ローンが増加したことなどから当年度中294,570百万円増加して、当連結会計年度末残高は4,465,125百万円となりました。

有価証券については、債券が増加したことなどから当年度中87,993百万円増加して、当連結会計年度末残高は1,549,089百万円となりました。

預金については、個人預金、法人預金ともに増加したことなどから当年度中71,013百万円増加して、当連結会計年度末残高は5,868,778百万円となりました。譲渡性預金は当年度中26,368百万円増加して、当連結会計年度末残高は32,107百万円となりました。

なお、純資産額は当年度中20,836百万円減少して、当連結会計年度末残高は277,795百万円となり、総資産額は当年度中66,170百万円増加して、当連結会計年度末残高は6,853,227百万円となりました。

〔経営成績〕

連結経営成績につきましては、経常収益は、貸出金利息や有価証券利息配当金が増加したことなどから、前年度と比べ17,349百万円増加して103,085百万円となりました。

一方、経常費用につきましては、営業経費や与信関連費用が増加したことなどから、前年度と比べ14,305百万円増加して83,411百万円となりました。

以上の結果、経常利益は前年度と比べ3,043百万円増加して19,674百万円となり、親会社株主に帰属する当期純利益は前年度と比べ1,472百万円増加して13,510百万円となりました。

また、連結ベースでの顧客向けサービス業務利益は、貸出金利息及び役務取引等利益は増加しましたが、営業経費が増加したことから、前年度と比べ76百万円減少して7,923百万円となりました。

なお、当連結会計年度末の国内基準による連結自己資本比率は11.31％（前連結会計年度末は10.77％）となりました。

セグメントの財政状態及び経営成績は、次のとおりです。

＜銀行業務＞

セグメント資産(総資産)は前年度と比べ68,891百万円増加の6,832,707百万円となりました。また、セグメント負債(負債合計)につきましては、前年度と比べ90,801百万円増加の6,567,769百万円となりました。

収益面では、貸出金利息や有価証券利息配当金が増加したことなどから、経常収益は前年度と比べ16,381百万円増加して89,359百万円となりました。

一方、費用面では、営業経費や与信関連費用が増加したことなどから、経常費用は前年度と比べ13,187百万円増加して70,279百万円となりました。

この結果、セグメント利益（経常利益）は前年度と比べ3,194百万円増加して19,079百万円となりました。

また、顧客向けサービス業務利益は前年度と比べ174百万円減少の6,180百万円となりました。

なお、当連結会計年度末の国内基準による単体自己資本比率は10.93％（前連結会計年度末は10.46％）となりました。

＜リース業務＞

グループ力を活かした営業活動を展開することにより、有力なマーケットである奈良県内及び大阪府地域を中心に、取引基盤の拡大と収益増強に努めました結果、セグメント資産(総資産)は前年度と比べ1,595百万円増加の46,234百万円となりました。また、セグメント負債(負債合計)につきましては、前年度と比べ1,764百万円増加の41,368百万円となりました。

経常収益はリース売上が増加したことから前年度と比べ630百万円増加して11,650百万円となりました。一方、経常費用は、与信関連費用が増加したことから前年度と比べ932百万円増加して11,803百万円となりましたので、セグメント利益（経常利益）は前年度と比べ302百万円減少して△152百万円となりました。

＜その他＞

証券業務においては、銀行と協働推進し顧客層の拡大を図るとともに、マーケット環境に即した提案営業等に取り組みました。クレジットカード業務においては、法人向けカードの推進と新規加盟店の獲得に積極的に取り組み、奈良県を中心とするエリア内のキャッシュレス決済市場の拡大を図りました。コンサルティング業務においては、法人のお客さまの経営コンサルティングを、人材紹介業務においてはハイクラス人材のご紹介を積極的に提供しました。

以上の結果、経常収益はクレジットカード業務の売上高は増加したものの、ソフトウェア開発業務の売上高が減少したことなどから、前年度と比べ89百万円減少して5,750百万円となりました。一方、経常費用は証券業務において営業経費が減少したことなどから前年度と比べ73百万円減少して4,264百万円となりました。

この結果、セグメント利益（経常利益）は前年度と比べ16百万円減少して1,486百万円となりました。

なお、セグメント資産(総資産)は前年度と比べ345百万円減少の29,426百万円となりました。また、セグメント負債(負債合計)につきましては、前年度と比べ638百万円減少の12,445百万円となりました。

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

○経営目標の達成状況の分析

当行グループでは、2020年にスタートさせた経営計画「なんとミッションと10年後に目指すゴール」の前半５年間（フェーズⅠ）で、収益の安定化を軸に経営基盤の強化を進めてまいりました。その結果、フェーズⅠにおける中間目標は下表のとおり全項目達成しました。

（注）「活力創造に関わる資格保有者数」については、「第２ 事業の状況 ２ サステナビリティに関する考え方及び取組 (3)人的資本経営に関する取組 ②指標及び目標」に記載しています。

○当連結会計年度の経営成績の分析

当連結会計年度の経営成績は、営業経費や与信関連費用が増加しましたが、資金利益及び株式等関係損益が増加しました。

以上の結果、経常利益は前年度と比べ3,043百万円増加して19,674百万円となり、親会社株主に帰属する当期純利益は前年度と比べ1,472百万円増加して13,510百万円となりました。

（注）1. 連結粗利益＝(資金運用収益－資金調達費用)＋信託報酬＋(役務取引等収益－役務取引等費用)

＋(その他業務収益－その他業務費用)

2. 与信関連費用＝貸倒償却引当費用－貸倒引当金戻入益－償却債権取立益

（部門別）

当行グループの業績については、「顧客向けサービス業務利益」「与信関連費用」「市場部門収益」の３つの区分で分析・検討しています。

①親会社株主に帰属する当期純利益

当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益につきましては、与信関連費用は増加しましたが、市場部門収益が増加したことから、前年度比1,472百万円増加して13,510百万円となりました。

②顧客向けサービス業務利益（連結）

当連結会計年度の顧客向けサービス業務利益につきましては、貸出金利息及び役務取引等利益は増加しましたが、営業経費が増加したことから、前年度比76百万円減少して7,923百万円となりました。

ａ 貸出金利息、貸出金平均残高及び利回り（単体）

当事業年度の貸出金利息につきましては、貸出金残高が増加し、貸出金利回りが上昇したことから、前年度比3,514百万円増加して40,643百万円となりました。

ｂ 役務取引等利益（単体）

当事業年度の役務取引等利益につきましては、法人ソリューション収益が増加したこと等から、前年度比7百万円増加して7,358百万円となりました。

イ 役務取引等収益（単体、信託報酬含む）

ロ 役務取引等費用（単体）

ｃ 経費（単体）

当事業年度の経費につきましては、人件費は賞与支給率の引上げや将来を担う多様な人材の確保に向けて若年行員の賃金引き上げ等の施策を実施したことにより前年度比1,284百万円増加の22,322百万円、物件費は新本店への移転費用やスマホバンキングアプリ等の戦略的なＩＴ投資を実施したことにより前年度比1,574百万円増加の16,031百万円となり、経費合計は前年度比3,762百万円増加して41,693百万円となりました。

③与信関連費用（単体）

当事業年度の与信関連費用につきましては、物価上昇やコロナ補助金終了などの影響により、融資先の一部で業績が悪化し貸倒引当金を積み増したことから、前年度比2,693百万円増加して2,757百万円となりました。

④市場部門収益（単体）

当事業年度の市場部門収益につきましては、国内金利上昇に伴い低利回り債の売却により国債等債券損益は減少しましたが、投資信託分配金や投資信託解約損益が増加したことから、前年度比4,554百万円増加して14,492百万円となりました。

○当連結会計年度の財政状態の分析

当連結会計年度の主要勘定につきましては、以下のとおりです。

①貸出金

当連結会計年度末の貸出金残高につきましては、地域経済の活性化に向けてお客さまの様々なニーズにお応えしました結果、住宅ローン等を中心とした個人向け貸出金や企業向け貸出金が増加したことから、当年度中294,570百万円増加して4,465,125百万円となりました。

（業種別貸出状況(末残・構成比)）

(注)  「国内」とは当行及び連結子会社です。

(資産の査定)

(参考)

資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(平成10年法律第132号)第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について、債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものです。

１  破産更生債権及びこれらに準ずる債権

破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。

２  危険債権

危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。

３  要管理債権

要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。

４  正常債権

正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。

資産の査定の額（金融再生法開示債権（リスク管理債権）の額）（連結）

資産の査定の額（金融再生法開示債権（リスク管理債権）の額）（単体）

②有価証券

当連結会計年度末の有価証券残高につきましては、当年度中87,993百万円増加して1,549,089百万円となりました。

確実性の高い収益を獲得できる資産への投資等、今後の収益安定化を図るためポートフォリオを見直したことで、国債や地方債等の円貨債券の残高が増加しています。

③預金及び譲渡性預金

当連結会計年度末の預金残高につきましては、安定的な資金調達に注力しました結果、一般法人預金等が増加したことから当年度中71,013百万円増加して5,868,778百万円となりました。

譲渡性預金残高につきましては、地方公共団体からの預け入れが増加したことから当年度中26,368百万円増加して32,107百万円となりました。

（預金の種類別残高（末残））

(注) １  流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金

     ２  定期性預金＝定期預金＋定期積金

(3)「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況

連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は、当行１行です。

○ 信託財産の運用／受入状況（信託財産残高表）

(注)  共同信託他社管理財産については、前連結会計年度（2024年３月31日）及び当連結会計年度（2025年３月31日）のいずれも取扱残高はありません。

○ 元本補填契約のある信託の運用／受入状況（末残）

(自己資本比率の状況)

(参考)

自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第19号）に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しています。

当行は国内基準を適用のうえ、2024年３月31日より信用リスク・アセットの額の算出においては基礎的内部格付手法を採用し、また、オペレーショナル・リスク相当額に係る額は標準的計測手法により算出しています。

連結自己資本比率(国内基準)

単体自己資本比率(国内基準)

(4)キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

①キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は676,630百万円となり、前年度末と比べ284,968百万円減少しました。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

当連結会計年度における営業活動により使用した資金は167,901百万円となり、前年度と比べ使用した資金は141,796百万円増加しました。

これは、主として貸出金や債券貸借取引受入担保金等が減少したことなどによるものです。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

当連結会計年度における投資活動により使用した資金は111,621百万円となり前年度と比べ使用した資金は19,754百万円増加しました。

これは、主として有価証券の取得による支出額が増加したことなどによるものです。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

当連結会計年度における財務活動により使用した資金は5,445百万円となり、前年度と比べ使用した資金は1,856百万円増加しました。

これは、主として自己株式の取得による支出額が増加したことなどによるものです。

②資本の財源及び資金の流動性に係る情報

当行グループの中核事業は銀行業であり、長期的かつ安定的な調達としてお客さまの預金による調達を重視しています。

なお、当面の設備投資及び株主還元等は自己資金で対応する予定です。

（資金運用及び資金調達の状況）

(5)重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当行グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しています。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いていますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。

連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（1）連結財務諸表 注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しています。

○生産、受注及び販売の実績

「生産、受注及び販売の実績」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので、記載していません。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

１  報告セグメントの概要

当行の報告セグメントは、当行グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会等が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当行グループは銀行業務を中心にリース業務及び証券業務、クレジットカード業務、コンサルティング業務などの金融サービスの提供を事業活動として行っております。

従いまして、当行グループは金融業におけるサービス別のセグメントから構成されており、「銀行業務」及び「リース業務」の２つを報告セグメントとしております。

「銀行業務」は銀行業を、「リース業務」はリース業を行っております。

２  報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部収益は、第三者間取引価格に基づいております。

３  報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度（自  2023年４月１日  至  2024年３月31日）

（単位：百万円）

(注) １  一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と連結損益計算書の経常収益計上額との差異について記載しております。

２  「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、信用保証業務、不動産賃貸・管理業務、ソフトウエア開発等業務、クレジットカード業務及び証券業務等を含んでおります。

３  調整額は次のとおりであります。

（1）外部顧客に対する経常収益の調整額185百万円は、主に「その他」の償却債権取立益であります。

（2）セグメント利益の調整額△906百万円は、セグメント間の取引消去に伴うものであります。

（3）セグメント資産の調整額△51,169百万円は、セグメント間の取引消去であります。

（4）セグメント負債の調整額△41,230百万円は、セグメント間の取引消去及び退職給付に係る負債の調整額であります。

（5）減価償却費の調整額27百万円は、セグメント間の取引消去に伴うものであります。

（6）資金運用収益の調整額△1,028百万円は、セグメント間の取引消去であります。

（7）資金調達費用の調整額△100百万円は、セグメント間の取引消去であります。

（8）特別損失の調整額△1,943百万円は、セグメント間の取引消去に伴うものであります。

（9）税金費用の調整額16百万円は、セグメント間の取引消去に伴うものであります。

（10）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△196百万円は、セグメント間の取引により発生したものであります。

４  セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

当連結会計年度（自  2024年４月１日  至  2025年３月31日）

（単位：百万円）

(注) １  一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と連結損益計算書の経常収益計上額との差異について記載しております。

２  「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、信用保証業務、不動産賃貸・管理業務、ソフトウエア開発等業務、クレジットカード業務及び証券業務等を含んでおります。

３  調整額は次のとおりであります。

（1）外部顧客に対する経常収益の調整額100百万円は、主に「その他」の償却債権取立益であります。

（2）セグメント利益の調整額△738百万円は、セグメント間の取引消去に伴うものであります。

（3）セグメント資産の調整額△55,140百万円は、セグメント間の取引消去であります。

（4）セグメント負債の調整額△46,151百万円は、セグメント間の取引消去及び退職給付に係る負債の調整額であります。

（5）減価償却費の調整額6百万円は、セグメント間の取引消去に伴うものであります。

（6）資金運用収益の調整額△952百万円は、セグメント間の取引消去であります。

（7）資金調達費用の調整額△161百万円は、セグメント間の取引消去であります。

（8）特別利益の調整額△7百万円は、セグメント間の取引消去に伴うものであります。

（9）税金費用の調整額15百万円は、セグメント間の取引消去に伴うものであります。

（10）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△109百万円は、セグメント間の取引により発生したものであります。

４  セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

【関連情報】

前連結会計年度(自  2023年４月１日  至  2024年３月31日)

１  サービスごとの情報

（単位：百万円）

(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

２  地域ごとの情報

(1) 経常収益

当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３  主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自  2024年４月１日  至  2025年３月31日)

１  サービスごとの情報

（単位：百万円）

(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

２  地域ごとの情報

(1) 経常収益

当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2) 有形固定資産

当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３  主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自  2023年４月１日  至  2024年３月31日)

（単位：百万円）

(注) 「その他」の金額は、すべて金融商品取引業務に係る金額であります。

当連結会計年度(自  2024年４月１日  至  2025年３月31日)

（単位：百万円）

(注) 「その他」の金額は、すべて金融商品取引業務に係る金額であります。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度（自  2023年４月１日  至  2024年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度（自  2024年４月１日  至  2025年３月31日)

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度（自  2023年４月１日  至  2024年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度（自  2024年４月１日  至  2025年３月31日)

該当事項はありません。