ＦＵＮＤＩＮＮＯ

（２）【役員の状況】

①　役員一覧

男性11名　女性－名（役員のうち女性の比率－％）

　（注）１．取締役　守屋実、森亮介、山岸英樹は、社外取締役であります。

２．監査役　森田均、金井重高、森田亮介は、社外監査役であります。

３．2026年１月29日開催の定時株主総会終結から１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに係る定時株主総会終結の時までであります。

４．2025年10月10日開催の臨時株主総会の決議による就任日である2025年10月30日から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに係る定時株主総会終結の時までであります。

５．代表取締役ＣＥＯ柴原祐喜及び代表取締役ＣＯＯ大浦学の所有株式数には、両者が共同で設立した資産管理会社である株式会社ＪＣＣが保有する株式数のうち、それぞれの同社の持株比率に応じた株式数を含めて記載しております。なお、当該会社は、両者が50：50の出資比率で共同所有しております。

６．当社では、経営の意思決定・監督機能と業務執行機能の分離及び迅速な業務執行を行うために、執行役員制度を導入しております。執行役員は以下のとおりであります。

②　社外役員の状況

当社の社外取締役は３名、社外監査役は３名であります。当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針は定めておりませんが、東京証券取引所の定める独立性基準を参考に、経歴や当社との関係性を踏まえて客観的かつ専門的な視点で社外取締役及び社外監査役としての職務を遂行できるに足る独立性が確保できることを個別に判断しております。

・社外取締役　守屋実は、スタートアップ企業の取締役として新規事業立ち上げや事業戦略を中心とした経営全般に数多く関わっており、会社経営に関する豊富な経験と幅広い見識を有していることから、当社の経営判断への助言・提言及び業務執行の監督に適しているため、経営陣とは独立した立場からの経営の監督を期待し、社外取締役に選任しております。なお、同氏は当社の株式25,640株及び当社の新株予約権210,000個（210,000株）を所有しておりますが、その他、人的・資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。

・社外取締役　森亮介は、外資系金融機関勤務及び保険会社の会社経営を経た豊富な知識と経験があり、その専門知識と経験を活かした、当社の経営判断への助言・提言及び業務執行の監督に適しているため、経営陣とは独立した立場からの経営の監督を期待し、社外取締役に選任しております。なお、当社は同氏が執行役員CFOを務めるGO株式会社のサービスを利用しておりますが、その他、当社との間において、人的・資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。

・社外取締役　山岸英樹は、幅広いビジネスを展開する事業会社において、新規事業の立ち上げや株式上場を推進し、経営してきた経験を有し、企業運営や経営に係る幅広い経験を活かし、当社の戦略策定及び経営判断への助言・提言、業務執行の監督に適しているため、経営陣とは独立した立場からの経営の監督を期待し、社外取締役に選任しております。なお、当社との間において、人的・資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。

・社外監査役　森田均は、大手企業の代表取締役として経営全般に関する豊富な知識と経験があり、また、リスク管理・ガバナンス・コンプライアンスに関する深い知見や監査役としての経験も有していることから、その専門知識と経験を活かし、適正かつ独立した立場からの監査を実施することを期待し、社外監査役に選任しております。なお、当社との間において、人的・資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。

・社外監査役　金井重高は、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する専門的な知見や監査法人での豊富な監査経験、さらには証券会社での勤務経験と金融・証券業界に関する知識を有していることから、その専門知識と経験を活かし、適正かつ独立した立場からの監査を実施することを期待し、社外監査役に選任しております。なお、同氏は当社の新株予約権2,000個（2,000株）を所有しておりますが、その他、当社との間において、人的・資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。

・社外監査役　森田亮介は、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する専門的な知見と経験を有し、また、弁護士の資格を有し、会社法務全般に関する豊富な知識と経験を有しており、監査役としての経験もあるため、その専門知識と経験を活かし、適正かつ独立した立場からの監査を実施することを期待し、社外監査役に選任しております。なお、当社との間において、人的・資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません

③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

社外取締役及び社外監査役は、取締役会・監査役会において内部監査、監査役監査及び会計監査の結果、その他の重要事案についての報告を受け、また、社外役員による意見交換を定期的に行うなどして、社外取締役及び社外監査役の専門性、経験、知見に基づく発言・提言を行っております。

監査役による監査と内部監査は、内部監査室長が監査役に対し、監査方針、監査計画、監査結果について定期的に報告を行い、また、監査結果について監査役会からの依頼がある場合には、必要に応じて追加で監査を行います。加えて、監査役と内部監査室長は、単独又は連携して監査を実施しております。

監査役監査及び会計監査との関係は、会計監査や業務監査を通じお互いの連携を高めるとともに、会計監査人、監査役、内部監査室長による年１回の定期に加え、不定期の三様監査を通じて、相互の監査計画の情報交換及び監査結果等について報告を行い、監査の品質向上を図っております。

監査役と内部統制関連の各部は、監査役からの要請に応じ、必要な報告を行うことで、内部統制上の問題点と改善状況を確認いたします。また、監査役監査により、コンプライアンス違反やリスク管理の不備等を含めた問題を発見した場合には、これらの部署に対し指摘を行い、改善させます。

（５）【所有者別状況】

４【関係会社の状況】

　（注）　有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。